Услуги

Корпоративное мошенничество

В настоящее время корпоративное мошенничество является одной из самых существенных угроз для бизнеса. Так, по данным всероссийского исследования «Практика противодействия корпоративному мошенничеству», около 58 % организаций, имеющих в своем штате более 5 000 сотрудников, столкнулись с этой проблемой. Согласно тому же исследованию, 1 из 1 000 сотрудников совершает противоправные деяния в отношении своего работодателя.

Так что же такое корпоративное мошенничество?

В уголовном законодательстве понятия «корпоративное мошенничество» нет. Однако на практике под ним понимают мошенничество, предметом которого являются активы коммерческих предприятий. Данные противоправные деяния могут квалифицироваться по различным статьям УК РФ: «мошенничество (ст.159 УК РФ), принуждение к сделке или отказу от нее (ст.179 УК РФ), ограничение конкуренции (ст.178 УК РФ) и т.д.».

Рассмотрим основные проявления корпоративного мошенничества.

«Золотые парашюты».
В некоторых крупных компаниях предусмотрены солидные денежные компенсации, выплачиваемые топ-менеджерам при увольнении (так называемые «золотые парашюты»). Цель данных бонусов – не только привлечь в компанию лучших управленцев, но и не допустить их ухода. Формально денежные компенсации при увольнении соответствуют закону (ст.279 ТК РФ), но на практике компания может столкнуться со следующими проблемами: размер компенсации может достигать десятков и сотен миллионов рублей: естественно, выплата данной суммы может поставить под удар финансовое положение компании; топ-менеджер, зная о «золотых парашютах», может злоупотреблять своими правами и вынуждать акционеров принимать выгодные ему решения.

В Постановлении Пленума ВС РФ от 2 июня 2015 года № 21 закреплена возможность судов уменьшать размер компенсации, выплачиваемой управленцу в связи с его увольнением из компании. Кроме того, топ-менеджеры могут остаться и вовсе без выплат. Суд принимает такое решение, если условие о выплате «золотых парашютов» противоречит действующему законодательству (в том числе нарушает общепринятый принцип недопущения злоупотребления правом).
Незаконное присвоение активов фирмы и кражи.
Чем крупнее фирма, тем легче сотрудникам похитить и присвоить ее имущество или денежные средства. Так, например, сотрудники-мошенники могут заключать фиктивные договоры на оказание предприятию каких-либо услуг, присваивать денежные поступления, использовать имущество компании в личных целях и т.д.
«Картельный сговор».
Суть картельного сговора заключается в налаживании незаконных договоренностей по устранению из борьбы конкурента, установлении выгодной для себя цены на товар или услуги, разделе товарного рынка и т.д. Чаще всего при картельном сговоре подкупается руководство компании-конкурента или организатор торгов. Например, одна фирма может предложить другой отказаться от участия в торгах в обмен на денежное вознаграждение или иное поощрение.

Если в результате совершения рассматриваемого вида корпоративного мошенничества гражданам, организациям или государству был причинен ущерб на сумму 50 млн и более, либо если данное противоправное действие способствовало получению прибыли в размере 10 млн и более, виновные лица могут быть привлечены к уголовной ответственности по ст.178 УК РФ.

В последнее время количество мошенничеств на торгах несколько сократилось. Этому способствовал тот факт, что сейчас торги проходят на специальных электронных площадках: заказчик не знает, от чьего имени подаются заявки, а сами участники не могут идентифицировать друг друга. Однако это не касается отдельных отраслей экономики, которые контролируются лишь несколькими компаниями. Здесь предприятиям опознать друг друга не составит труда.

Компания, столкнувшаяся с данным видом мошенничества, терпит значительные финансовые убытки. Но и это еще не все: фирма может потерять деловых партеров и клиентов, лишиться выгодных контрактов, серьезно испортить свою репутацию, остановиться в развитии. Кроме того, из-за корпоративного мошенничества некоторые компании могут оказаться на грани банкротства.

Корпоративное мошенничество: риски

Какая компания может столкнуться с внутрикорпоративным мошенничеством? Опишем основные факторы риска.

недостаточный контроль за руководством компании со стороны владельцев бизнеса;
невысокий уровень мотивации топ-менеджеров;
слабая защита информации, представляющей собой коммерческую тайну;
сотрудничество с фирмами-«однодневками»;
специфика заключаемых компанией соглашений (например, договором может быть предусмотрена отсрочка платежей на длительный период, отсутствие санкций за невыполнение условий договора со стороны контрагента и т.д.);
сложная организационная структура бизнеса, предусматривающая большое число отделов, подразделений, филиалов и т.д.

Данные факторы существенно увеличивают риск совершения противозаконных действий со стороны сотрудников компании. Чаще всего жертвами корпоративного мошенничества становятся предприятия, ведущие свою деятельность в сфере капитального строительства, финансовых операций, перевозок, инвестирования.

Противодействие корпоративному мошенничеству

Конечно, компаниям проще и дешевле предпринять профилактические меры, чем устранять последствия корпоративного мошенничества. Попробуем разобраться, какие мероприятия защитят бизнес от незаконных посягательств со стороны сотрудников.

Корректировка локальных актов, действующих в компании (если она требуется). Так, например, полномочия каждого сотрудника должны быть прописаны предельно четко и конкретно. Установите перечень сведений, относящихся к коммерческой тайне, определите порядок работы с такой информацией. Также необходимо определить круг сотрудников, имеющих доступ к коммерческой тайне.
Ведение разъяснительной работы среди сотрудников компании. Так, работникам необходимо объяснить, что такое корпоративное мошенничество, каковы его основные проявления, какие риски оно несет для компании и для самих работников. Сотрудники должны быть проинформированы о рисках утечки конфиденциальной информации. Сюда также относится принятие кодексов делового поведения работников, политик компании и т.д.
Создание собственной службы экономической безопасности (или отдела по комплаенс-контролю). Главные задачи данного подразделения – выявление внешних и внутренних угроз бизнесу, устранение негативных последствий, наступивших в результате мошенничества. Примечательно, что в штате службы безопасности обязательно должны присутствовать IT-специалисты. Объясняется это тем, что большая часть мошенничеств сейчас осуществляется при помощи информационных технологий.
Установка специального технического оборудования, позволяющего выявлять мошенничество со стороны сотрудников компании (например, систем видеонаблюдения, программ чтения писем). Сотрудник компании должен быть уведомлен об этом. Также работодатель должен помнить, что вмешательство в частную жизнь работника недопустимо.

Борьба с корпоративным мошенничеством должна носить постоянный, системный и междисциплинарный характер. Стоит учесть, что топ-менеджеры будут использовать все свои знания о процессах, происходящих в компании, чтобы продолжать реализовывать свои мошеннические замыслы. Чтобы отвести от себя подозрения службы безопасности, мошенники могут использовать различные ухищрения (например, подделка и уничтожение документов).

Предположим, служба безопасности выявила факт нарушения. Далее проводится служебное расследование корпоративного мошенничества, в ходе которого выясняются все обстоятельства произошедшего, собираются доказательства, изучаются документы, касающиеся деятельности компании и т.д. Следует помнить, что, согласно ст.193 ТК РФ, руководство может привлечь работника к дисциплинарной ответственности лишь в течение 1 месяца со дня обнаружения проступка.

Если в действиях работника прослеживаются признаки уголовного преступления (например, мошенничества), руководству фирмы стоит обратиться с заявлением в правоохранительные органы. Если компании причинен имущественный ущерб, она может подать иск в суд на своего работника. Однако в некоторых случаях правовой конфликт удается решить путем переговоров. Как показывает практика, договоренности, достигнутые в ходе примирительных процедур, исполняются гораздо эффективнее, чем судебные решения.

Корпоративное мошенничество: адвокат

Как известно, в службу безопасности предприятия включаются юристы, бухгалтеры и IT-специалисты. Однако с выявлением корпоративного мошенничества у данных специалистов могут быть проблемы. Связано это с тем, что выявить признаки мошенничества в действиях (бездействии) того или иного сотрудника могут лишь опытные адвокаты, ежедневно работающие с уголовными делами. Но это не все причины, по которым компании стоит обратиться к адвокатам. Так, специалист:

проанализирует деятельность компании на предмет возможных рисков мошенничества;
предложит эффективные способы повышения уровня безопасности (например, привести в порядок локальные акты, устранить нарушения законодательства);
защитит интересы компании в правоохранительных органах и в суде, если признаки мошенничества будут обнаружены.

При осуществлении данной деятельности адвокат, в отличие от сотрудников службы безопасности, будет свободен от стереотипов, сложившихся в коллективе о том или ином работнике. Это значит, что специалист сможет выполнять возложенные на него обязанности объективно и беспристрастно.

Хотите получить квалифицированную помощь юриста по корпоративному мошенничеству? Обращайтесь в адвокатскую консультацию Legal Aid! Консультации по вопросам корпоративного мошенничества проводятся бесплатно!